區域票據交換之現狀與發展會計畢業論文
戴相龍行長在人民銀行服務工作會上指出: “建立以大中城市為依托的區域性票據交換中心，促進支票的使用和流通”。如何近年區域票據交換的經驗，區域票據交換的模式和目標，解決其發展過程中存在的，是進一步提高金融服務水平，促進增長的一個重要課題。
一、 區域票據交換發展的現狀
我國區域票據交換發展的過程：第一階段，20世紀80年代，在手工交換模式時就開始了區域票據交換的探索，其特點是：覆蓋面小，交換機構在本行系統內。如工行京津唐交換。第二階段，隨著經濟發展的需要，票據清分系統相繼建成，區域票據交換有了長足發展。90年代初，廣州建成清分系統后，開通了廣州覆蓋周邊城市和地區的交換，有力地促進了珠江三角洲地區的經濟發展。1997年10月，北京和河北省廊坊市、涿州市開通全國首次跨省區域票據交換。1999年6月，上海開通了與蘇南、浙江部分城市和地區的票據交換。2000年4月，南京開通了與安徽省蚌埠、馬鞍山市的票據交換。第三階段，2000年6月20日，北京和天津市開通了跨中心（票據清算中心）的區域票據交換，實現了兩個特大城市之間異地支票的流通轉讓。此后,廣州、深圳之間，成都、重慶之間也開通了跨中心的區域交換。
二、區域票據交換的現行做法
，區域票據交換主要有兩種模式：
1．以一個中心城市為核心，向周邊城市和地區（含跨省、市）輻射而形成的區域性票據交換。其做法是：（1）周邊城市和地區參加交換的機構都要使用中心城市的支票。（2）都要取得中心城市票據清算中心的交換號。（3）執行中心城市的票據交換規定。（4）資金清算方式為周邊城市交換機構直接在中心城市人民銀行開立資金賬戶進行差額清算。
2．兩個或多個中心城市票據清算中心之間進行票據交換，交換區域輻
射到兩個城市及周邊地區，稱為跨中心區域票據交換。其特點是：（1）不同城市及周邊區域參加交換的機構使用各自的支票。（2）其參加交換使用各自城市清算中心的票據交換號。（3）執行兩個或多個中心城市共同的票據交換規定。（4）兩個或多個中心因相互軋計差額，最后形成兩個中心之間相互應收應付差額，由應付方通過聯行約時匯劃。如：京、津交換。
三、進一步發展區域票據交換的必要性
1．區域經濟發展需要更豐富的支付結算工具的支撐。隨著改革開放的不斷深化，區域間乃至全國的商品交流、勞務往來十分活躍，交易量成倍增加，對資金往來和結算工具的需求也日益增多。2001年上半年，僅京津兩地票據交換日均2280筆，金額1.95億元。因此，區域交換對促進區域經濟發展起到積極的推動作用。
2．以票據為主的結算工具有發展的空間。目前，支票是同城使用的主要票據，約占同城結算業務量的80%，化支付系統建成后，支票將是票據交換中心清分的主要支付結算工具。隨著個人信用征信系統的建立，個人支票流通使用將越來越普遍。此外，隨著區域票據交換范圍的擴大，商業匯票、銀行匯票、銀行本票也可通過票據交換進行。因此，跨中心的區域票據交換將為跨區域票據流通提供渠道。
3．、通訊設施技術的發展為進一步擴大區域交換提供了條件。近年來，交通、通訊發展很快，高速公路、航空快運為傳遞實物票據提供了極大的便利，四通八達的通訊為清算信息的快速傳輸提供了條件。
四、區域票據交換存在的主要問題
區域票據交換已取得突破性進展，但是發展還不夠平衡，有些問題還亟待解決。
1．區域票據交換的目標還不夠明確。區域票據交換是以區域經濟發展為基礎的，1996年，八屆人大四次會議提出了全國建立7個跨省市經濟區域。近年來，中央又提出了開發西部的戰略決策，為區域經濟發展提供政策依據。人民銀行系統進行了體制改革，跨省區分行機構的設置，為區域經濟和區域票據交換發展提供了良好的條件。從目前看，跨區域票據交換發展還不平衡，與區域經濟發展還不相適應，區域票據交換尚缺乏統一規劃，發展還存在一定的盲目性、自發性。
2．票據交換缺乏統一的管理辦法。目前，票據交換由所在城市人民銀行負責組織和管理，各地根據各自的特點制定了管理辦法，在交換準入、交換場次、退票方式、票據抵用時間、退票理由、清算方式和收費標準等方面都存在差異。由于區域交換要求在交換管理制度上統一和協調，交換管理制度的不一致，給區域交換的開展帶來了一定的障礙。
3．清分機支票磁碼格式缺乏統一標準。由于清分機支票磁碼格式缺乏統一標準，因此多數清分系統在設計時，沒有考慮區域交換的需要，支票磁碼的位置、要素位數等都不一致。如：北京和天津的支票磁碼，磁碼格式的不一致，首先使交換機構的打碼機操作不便，也造成清分系統要加載多種清分程序，給區域交換增加了技術難度和操作上的麻煩。
4．區域交換資金清算模式不一致。區域票據交換將異地結算轉變為同城結算，如何進行資金清算各地做法不盡相同。有些城市采用“集中處理、約時清算、主動劃款”方式，即各交換機構的跨區域交換差額與同城清算差額合并一起，統一在當地人民銀行清算區域票據交換的清算差額，各參加交換的城市
和地區為清算單位，相互間只清算一個差額，誰借差誰付款，按約定時間通過電子聯行劃款。有些城市采用參加區域交換的清算中心或商業銀行，在交換所在地人民銀行開立清算賬戶，視同本市清算單位進行資金清算方式。此種方式既分散了銀行機構的資金，也不利于風險管理，特別是票據清算中心到異地開戶既無政策依據，也不符合業務慣例。
五、區域票據交換的政策建議
隨著主義市場和區域經濟的發展，對區域票據交換提出了需求；、通訊條件的改善，全國16個大城市采用了票據自動清分系統，為跨中心區域票據交換提出了可能。
1．明確我國發展區域交換的基本設想和近期規劃。筆者認為，確定我國區域票據交換的基本設想要從以下幾點出發：以經濟區域為基礎，區域核心城市為中心，中等城市為依托，初步形成跨省區、跨中心的區域票據交換，最終實現中心城市相互連通的跨區域的全國票據交換體系。
首先，進一步擴大和完善地市的交換，將周邊的縣市連通，形成票據交換的基礎網絡。其次，在經濟中心城市將有條件的地市納入中心城市的交換網絡，在此基礎上，進行和完善區域內中心城市間的票據交換。如環渤海經濟區：北京、天津；長江三角洲經濟區：上海、南京、杭州；珠江三角洲經濟區：廣州、深圳；東北經濟區：沈陽、長春、哈爾濱；中部五省經濟區：武漢、長沙、鄭州；西南經濟區：重慶、成都；西北經濟區：西安、蘭州。條件成熟時，選擇一些大的中心城市進行跨區域交換，如：北京、上海、廣州等城市中心的相互交換，進而實現全國中心城市相互連通的交換體系。
2．抓緊全國統一的《銀行票據交換管理辦法》。統一的票據交換制度是實現跨區域交換的`前提，要對票據交換的場次安排、資金清算方式、退票方式、業務規則、收費及有關差錯處理等進行規范。根據國外票據交換的經驗，異地交換的票據抵用時間應相應延長，退票方式需采用實物退票方式。因此，制定全國統一的《銀行票據交換管理辦法》是實現跨區域交換的重要前提。
3．制定清分機支票的統一業務標準。我國有16個大城市都采用了清分機進行交換，因此，統一全國清分機支票的磁碼標準，才能使全國各地的支票在不同城市的票據清分機上處理，是實現跨區域交換的重要條件。要從票據號碼、交換區域、行別、交換號、業務種類、金額等方面，從全國的角度統一排序、統一位數、統一位置，使全國清分機支票統一磁碼標準。
4．規范統一區域票據交換資金清算方式。交換的資金清算是否及時、準確，既是跨區域交換能否順利進行的關鍵，也是防范資金清算風險的重點。地市及以下銀行機構參加本省中心城市的區域交換，應通過其省級機構（或代理行）在中心城市人民銀行的清算賬戶進行清算;
地市及以下銀行機構參加跨省中心城市的區域交換，應通過中心城市本系統省級機構（或代理行）在中心城市人民銀行的清算賬戶代理清算；跨中心的區域交換，由中心間相互清算差額，由中心所在地人民銀行通過聯行相互進行劃付。待支付系統建成后，清算賬戶統一到全國處理中心，區域票據交換差額，通過支付系統進行資金清算。
5．人民銀行要加強區域票據交換的管理和協調。區域性票據交換涉及多個城市和地區的票據流通，因此，各地人民銀行分支機構要加強管理和協調。首先要把好準入關，對參加交換的機構的資信情況進行審查，避免清算風險的出現。其次，要加強相互間的溝通，堅持執行制度的一致性，切忌搞“地方特色”，加強業務溝通，保證區域交換的順暢進行。
6．運用先進的手段發展區域票據交換。區域票據交換由于交換機構距中心距離較遠，特別是跨中心的票據交換，距離更遠。對票據交換的效率和清算中心的操作造成不利。因此，可采取網絡技術，將票據中心通過網絡連接起來。先將有關票據清分信息及時傳送，完成相互的差額軋計和中心自身的賬務平衡和核對，然后再進行票據實物的交換，這樣有利于提高區域票據交換的效率。此外，關于清分機采取影像技術，實現票據截留，筆者認為，從國外的經驗和我國的規定、信用狀況而言，此種做法不宜提倡。
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